תפריט
מרביתנו נקלענו למצב הזה בו סיימנו את עבודתנו אצל מעסיק כזה או אחר, וכעת נשאלת השאלה, כיצד מקבלים את כספיי הפיצויים ? מה יהיה עם כל הכסף שהפקדנו לפנסיה ? מה קורה עם ביטוח המנהלים שלי ?
במאמר זה נשתדל להעניק לכם את כל הפתרונות והדרכים לממש את הזכויות שלכם מול רשות המיסים וחברות הביטוח.
שלב ראשון – איסוף מסמכים !!
בסמוך לתאריך סיום העבודה יש לקבל מהמעביד את המסמכים הבאים:
1. הודעה על הפסקת עבודה הכוללת ויתור על הפוליסה לטובת העובד.
2. טופס 161 חלק העובד וחלק המעביד .
3. 3 תלושי שכר אחרונים.
4. אישור מחברת הביטוח / קופת הפיצויים על סכום הצבירה הנוכחי .
שלב 2 – נפגשים עם רשות המיסים
במקרה וקיימת חובה לקבל אישור ממס הכנסה על שחרור כספי הפיצויים, בדר"כ כאשר יותר משני גורמים משלמים לכם את כספיי הפיצויים, יש לגשת למס הכנסה עם המסמכים הבאים לקבלת אישור ניכוי מס לקופת הפיצויים הרלוונטית, ולכן עלייך להביא למס הכנסה את המסמכים הבאים :
שלב 3 – יצירת קשר עם חברות הביטוח
יש להעביר את האישור ממס הכנסה לקופה הרלוונטית לצורך ביצוע הבקשה לשחרור הכספים, בדרך כלל חברות הביטוח דורשות מילוי של טופס שחרור שלהם שאותו ניתן להוריד מאתר החברה הרלוונטית.
לפניך מספר אפשרויות לניצול / שימוש בכספי הפיצויים:
משיכת פיצויים במזומן :
עד לרמת שכר של 11,390 ש"ח ( לכל שנת עבודה) ניתן לפדות במזומן – ללא חובת מס כולל תשלומים שישולמו ישירות ע"י המעביד ו/או ממקורות אחרים.
כספי פיצויים משכר הגבוה מ- 11,390 ש"ח, אם הופקדו בקופה לקצבה, (בחלק מביטוחי המנהלים), ניתן להשאיר בחברת הביטוח לצורך תשלום פנסיה בעתיד, ויהיו פטורים ממס בשלב זה.
רצף זכויות:
השארת כל כספי הפיצויים בקופה כולל מענק הפיצויים שישולם ע"י המעביד, לצורך שמירת ותק גדול יותר, לקבלת פטור ממס בעת הפרישה מהמעביד החדש, או פרישה לגמלאות.
מסלול זה מומלץ למי ששכרו נמוך היום וידוע לו כי יגדל בעתיד.
רצף קצבה \ פנסיה:
מי שיש לו קופה לקצבה (מרבית ביטוחי המנהלים) ו/או קרן פנסיה, וכל הכספים שהצטברו החל מ-2008 , רשאי להשאיר ולייעד את כספי הפיצויים החייבים במס בקופה לצורך קבלת קצבה/פנסיה בגיל פרישה, ולקבל פטור ממס על סכום הפיצויים החייב במס.
ניתן יהיה למשוך כספים אלו בעתיד גם לפני גיל פרישה כפוף לתשלום מס כפי שיהיה נהוג בתאריך המשיכה.
שילוב המסלולים:
ניתן לשלב בין המסלולים שמנינו כדי להימנע מתשלום מס ובמקביל לאפשר נזילות מסוימת של כספי הפיצויים.
האפשרויות העומדות בפנייך לאחר סיום העבודה הינן כדלקמן:
1. המשך הפרשה לקרן הפנסיה:
א. ע"י מעביד חדש.
ב. באופן אישי – ע"י ביצוע הפקדות ישירות לקופה.
כאשר גם כאן יש אפשרות לבצע תשלום מלא – או חלקי.
תשלום מלא – הפרשה לפנסיה כולל המרכיב הביטוחי.
תשלום חלקי – רק עבור מרכיבי הסיכון, ושמירה על רצף ביטוחי עד למציאת מעביד חדש שישלם עבור הפוליסה, כאשר אפשרות זו מוגבלת לשנה / שנתיים.
2. פדיון – משיכת כספים כפי שיפורט בהמשך.
כדאי לדעת – כספי הצבירה בפוליסה נובעים מ- 3 מקורות:
מעביד : פיצויים ו/או פנסיה חלק המעביד.
עובד: פנסיה חלק העובד ששולם בזמן היותו שכיר.
הכספים העומדים למשיכה הינם:
כספי פיצויים בלבד
פידיון של כספי תגמולים \ פנסיה
א. כספי תגמולים- כספי תגמולים שהופקדו ע"י מעביד ו/או העובד ניתנים למשיכה במקרים הבאים:
1.כאשר מנוכה במקור מס הכנסה בגובה של 35% מסך הסכום המשולם.
2. כספי תגמולים שהופקדו עד לתום שנת 1999 ניתנים למשיכה פטורה ממס, אם התקיים אחד מהתנאים הבאים:
לסיכום:
התנהלות מול רשויות המס וחברות הביטוח יכולים לגרום ל"כאב ראש" לא קטן, אך עם הכוונה וייעוץ נכונים גם אתם יכולים לצאת גדולים מול רשות המיסים!
